銀行保函是什么意思？銀行保函的作用解析

一、銀行保函(Letter of Guarantee, L/G)

根據(jù)申請(qǐng)人的要求向受益人開(kāi)出的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書(shū)面證明。它是銀行有條件承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其所承諾的義務(wù)時(shí)，銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任。由于銀行信用代替或補(bǔ)充商業(yè)信用，保函的信用性更好，靈活性更強(qiáng)，因此被廣泛地應(yīng)用于國(guó)際結(jié)算的眾多領(lǐng)域中，諸如貿(mào)易支付、工程承包、租金支付、資金借貸等等。

銀行保函包括：履約保函、投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、維修保函等。

常見(jiàn)的履約保函是：應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人所作出的一種履約保證承諾。若履約責(zé)任人日后未按照合約辦事，銀行將向受益人支付一筆不超過(guò)擔(dān)保金額的貨款。該款項(xiàng)通常相當(dāng)于總合同金額的5%–10%

（一）銀行保函的作用：

保函作為第三者的信用憑證，其出具的目的是為了使受益者能夠得到一種保證，以消除他對(duì)申請(qǐng)人是否具有履行某種合同義務(wù)的能力或決心的懷疑，從而促使交易順利進(jìn)行，保證貨款和貨物的正常交換，這是保函的基本功能之一。除此之外，保函還通常用來(lái)保證合約的正常履行、預(yù)付款項(xiàng)的歸還、貸款及利息的償還、合同標(biāo)的物的質(zhì)量完好被扣財(cái)務(wù)的保釋等等。

保函從其本質(zhì)上來(lái)說(shuō)具有兩大基本作用：

1、保證合同價(jià)款的支付；

2、發(fā)生合同違約時(shí)，對(duì)受害方進(jìn)行補(bǔ)償并對(duì)違約責(zé)任人進(jìn)行懲罰。

銀行保函的當(dāng)事人

1、申請(qǐng)人(Applicant)或稱委托人(Principal)

2、受益人(Beneficiary)

3、擔(dān)保行(Guarantor Bank)

4、通知行(Advising Bank)或轉(zhuǎn)遞行(Transmitting Bank)

5、轉(zhuǎn)開(kāi)行（Reissuing Bank）

6、反擔(dān)保行（Counter Guarantor Bank）

7、保兌行（Confirming Bank）

銀行保函的基本內(nèi)容

1、保函當(dāng)事人（受益人、申請(qǐng)人、擔(dān)保行、通知行或轉(zhuǎn)開(kāi)行）的完整名稱和詳細(xì)地址。

2、保函的性質(zhì)。即保函的種類。

3、合同的主要內(nèi)容。

4、保函的編號(hào)和開(kāi)立日期。

5、保函金額。

6、保函的有效期限和終止到期日。

7、當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。

8、索償條件。

（二）銀行保函的開(kāi)立，主要規(guī)定有：

1、保函應(yīng)以書(shū)面形式開(kāi)立

2、保函應(yīng)該規(guī)定的主要事項(xiàng)包括：主債務(wù)人（即保函申請(qǐng)人）、受益人、保證人、開(kāi)立保函所依據(jù)的基礎(chǔ)交易、最高保證金額和付款所用貨幣的幣種、保函失效日期或決定保函失效的具體事件、要求付款的條件以及保函金額遞減條款。

3、保函一經(jīng)開(kāi)立，除非另有規(guī)定，否則即為不可撤銷(xiāo)的文件。

4、保證人是否開(kāi)立保函應(yīng)由其自由決定，但是，當(dāng)保證人收到開(kāi)立保函的委托后，認(rèn)為如按該委托開(kāi)立保函，保證人將會(huì)受到保函開(kāi)立國(guó)有關(guān)法律或法規(guī)的制約，從而將不能履行保函的責(zé)任時(shí)，保證人可以拒絕為申請(qǐng)人開(kāi)立保函，但他應(yīng)該立即以電訊方式通知委托人。

（三）銀行保函的目的：

保函不同于保險(xiǎn)，它的最終目的不是“索賠”，而是為了“不索賠”，是為了防止合同雙方不按合同規(guī)定的義務(wù)和責(zé)任履約的一種保證手段。

二、外貿(mào)中常用銀行保函的種類

1、合同采購(gòu)安裝預(yù)付款保函

2、產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保

供貨期限擔(dān)保

（一）擔(dān)保公司與銀行：

保函一般由銀行出具，但是隨著金融業(yè)的發(fā)展，有些資質(zhì)好的擔(dān)保公司也能出具保函。企業(yè)需要開(kāi)具保函時(shí)，一般需要有質(zhì)押物或者保證金在銀行進(jìn)行擔(dān)保，銀行經(jīng)過(guò)審批，才會(huì)開(kāi)具保函。